Как открыть пансионат для пожилых людей. Бизнес-план базы отдыха. Бизнес-план санатория

Спрос на услуги пансионатов для пожилых стабильно растет, а государство не может обеспечить всех желающих. Но заработать на этом рынке непросто - мешает сезонность и предрассудки

Идея создания частного дома для престарелых появилась у предпринимательницы Натальи Перязевой после одного из разговоров со своим дедушкой, когда-то воевавшим еще на японском фронте. «Хотелось бы, чтобы старость была такой же наполненной, как жизнь сегодня», — как-то раз сказал 95-летний дедушка, считающий, видимо, что до 100 лет — это еще не старость. Самой Наталье только 38, но она «всегда мечтала сделать что-то для людей старше 80, чтобы они не зависели от своих детей».

Прежде чем мечту осуществить, она попробовала себя в разных сферах — работала в «ЛогоВАЗ-Беляево», первом дилере Merсedes-Benz в России, и газодобывающей компании «Итера». Заработала первоначальный капитал и создала IT-компанию «ЛоджикСтарс», разработчика софта для автосервисов. В числе клиентов — около ста автосервисов, дистрибьюторов и дилеров, включая официальные Nissan, Renault, Kia. Успешный IT-бизнес и позволяет ей сейчас запускать проекты «для души».

От детства до старости

Когда в 2008 году у Натальи родилась дочь, она решила открыть развивающий детский центр неподалеку от дома в столичном районе Марфино: «Тогда район только застроился, конкурентов не было». Перязева взяла в аренду 230 кв. м, сделала ремонт, разработала программы занятий. «Но со временем начали открываться конкуренты, рентабельность падала, неприятным открытием стала и слабо прогнозируемая доходность по сезону — полгода зарабатывали, другие полгода проедали заработанное. В общем, стало скучно», — вспоминает Наталья.

После рождения второго ребенка семья переехала в Подмосковье, а в августе 2015 года продала развивающий центр. На полученные средства Перязева решила открыть детский сад — свои дети как раз подросли, а бизнес-модель детского сада казалась ей более стабильной, чем развивающего центра. Ей предложили посмотреть действующий сад «Семь гномов» в поселке Ларино в районе Лианозово на севере Москвы — поселок расположен в лесопарковой зоне, там живут обеспеченные люди. «Когда я увидела этот поселок, то поняла, что это идеальное место, чтобы реализовать еще одну мою мечту — открыть дом престарелых», — рассказывает Перязева. В итоге все шло одновременно: Наталья вела сделку по покупке «Семи гномов» и искала подходящее помещение для дома престарелых.

Найти удалось на соседней с детским садом улице. В июле 2015 года Перязева взяла в аренду трехэтажный каменный коттедж площадью 500 кв. м. Спустя пару месяцев дом престарелых уже открылся. «Быстро? Открыть пансионат для пожилых — что в этом сложного?» — смеется Наталья. Первый постоялец в «Доме у парка», 80-летняя Валентина Ивановна, заселилась в сентябре 2015 года.


Фото: Владислав Шатило / РБК

«Открыть пансионат действительно не так сложно, как думают многие, — подтверждает владелица пансионата для пожилых людей «Близкие люди» Татьяна Ильина. — Государство не регулирует эту сферу деятельности, и законодательно закрепленных требований нет». Нужно просто зарегистрировать юрлицо («Дом у парка» — это ИП на упрощенке), указать в документах подходящий вид деятельности, например, «уход с обеспечением проживания», подготовить типовой договор об оказании услуг.

Такому учреждению не требуется специальной лицензии для открытия. «Из-за отсутствия общих правил и требований каждый делает то, на что способен, — говорит Ильина. — У пансионата могут быть медицинские кровати, специальный рацион или услуги врача, а может и не быть всего этого, учреждение все равно откроют. Поэтому, выбирая место для своих родных, очень важно смотреть, что за люди это делают. В таком бизнесе успешно работают только предприниматели, неравнодушные к пожилым».

Частные дома для престарелых при этом контролируют Роспотребнадзор и пожарная служба. По словам Натальи, представители этих служб несколько раз приходили на старте бизнеса, но, убедившись, что все нормально, больше не беспокоили.

Рынок пожилых

Население России, как и всего мира, стареет. По данным ООН, доля людей старше 60 лет в 2000 году в России была 18,5%, а в 2050 году будет 37,2%. Сегодня в России насчитывается чуть более 1,5 тыс. пансионатов для пожилых людей. Для сравнения: во Франции их более 7 тыс., в США более 20 тыс. Порядка 90% всех российских пансионатов — государственные. Большинство частных домов для престарелых находится в Москве и Подмосковье (свыше 90 пансионатов), Санкт-Петербурге и Ленинградской области, в регионах рынок совсем не развит — в городах-миллионниках по два-три частных заведения. По расчетам НП «Мир старшего поколения», потребность в местах в специализированных учреждениях есть у 630 тыс. пожилых людей в России, а обеспечены только 270 тыс. При этом далеко не всех устраивает качество государственных услуг, а многие готовы платить.

Стоимость месячного проживания в частном доме престарелых колеблется от 24 тыс. до 100 тыс. руб., в среднем — около 50 тыс. руб. Цена в первую очередь зависит от наличия медицинских услуг, качества питания и расположения. Основные игроки — сеть УКСС (700 мест), Senior Group (230 мест), «Близкие люди» (120 мест) и др. Проект Натальи Перязевой «Дом у парка» совсем небольшой — там всего 22 места, месячное проживание в двухместном номере обойдется в 60 тыс. руб.

Если частный пансионат для пожилых сможет доказать высокое качество услуг (например, в Москве одно из требований — пятилетний стаж работы организации), он может быть включен в реестр поставщиков социальных услуг. Тогда постояльцы будут приходить по направлению местных органов социальной защиты, которая компенсирует до 80% расходов на содержание. Например, Senior Group Алексея Сиднева входит в реестр, по субсидии в сети его пансионатов предоставляется сто мест. Но, по его словам, работать с государством не очень выгодно — органы соцзащиты устанавливают предельную стоимость места, например, в Senior Group — это 66 тыс. руб., из которых сам постоялец платит только 11 тыс. руб., а средний чек в сети — 90 тыс. руб.

Куда приводят мечты

Инвестор «Дома у парка» — IT-компания Перязевой «ЛоджикСтарс». По данным СПАРК, в 2015 году оборот компании составил 16,5 млн руб., прибыль — 2,2 млн. Оба проекта Натальи находятся в одном здании: последний этаж трехэтажного коттеджа занимает IT-компания, первые два — дом для престарелых.

Запуск «Дома у парка» обошелся в 2,3 млн руб., цена аренды — 250 тыс. руб. в месяц (167 тыс. руб., если вычесть треть площади, которую занимают программисты). Татьяна Ильина говорит, что цифра стартовых инвестиций выглядит заниженной: «Вряд ли можно уложиться в эту сумму». Для открытия своего первого пансионата на 50 мест ей потребовался почти в три раза больший объем инвестиций. Перязева говорит, что сэкономила на ремонте: «Мы учли предыдущий опыт «детского» бизнеса, когда сделали дорогостоящий ремонт «на века», а уже через два года проект продали. Поэтому в этот раз арендовали здание уже с ремонтом, и самое главное — не надо было переделывать его под нужды пожилых постояльцев».

Потратиться пришлось на приобретение мягкой и корпусной мебели для гостиной, кухонной зоны и жилых комнат (включая несколько специальных медицинских кроватей) — всего ушло около 500 тыс. руб. Забираться на второй этаж некоторым клиентам было нелегко, так что купили ступенькоход — механизм в виде кресла, позволяющий подниматься по лестницам (еще 300 тыс. руб.).

Отдельная статья затрат — оборудование ванных комнат. Большинству пожилых людей требуется помощь, поэтому нужна специальная техника: подъемный механизм для погружения человека в ванну (стоимость 25 тыс. руб.), специальный стул в душевую кабину (около 10 тыс. руб.), металлические поручни с каждой стороны и противоскользящие коврики. В общей сложности покупка специального оборудования и мебели обошлась в 1 млн руб.

На медицинском обслуживании Наталья решила сэкономить — в «Доме у парка» нет постоянного врача, как и в большинстве частных домов престарелых. «Для экстренного забора анализов, процедур или осмотра врача у нас есть договоренности с «Инвитро», «Гемотестом» и коммерческой скорой помощью», — говорит Перязева. В доме есть стандартная аптечка и медсестра в штате, а рецептурные препараты постояльцы привозят с собой.

«Отсутствие медицинских услуг не барьер для входа на рынок, но это сужает круг потенциальных клиентов, — предупреждает Ильина. — Ведь многим пожилым людям действительно требуется регулярная медицинская помощь». По ее подсчетам, присутствие врача повышает стоимость услуг примерно на 3-5%.

На организации питания Наталья Перязева тоже нашла способ сэкономить. Еду готовят в детском саду на соседней улице, привозят в «Дом у парка», разогревают и подают в оборудованной столовой. «Возможности организовать специальное питание у нас нет», — признает Перязева. В целом расходы на покупку, доставку продуктов, приготовление еды занимают 20% в общей структуре ежемесячных затрат.

По словам Ильиной, как правило, «пансионат для престарелых — это социальный объект с питанием постояльцев, поэтому на него распространяются общепринятые нормы по организации этого процесса». В частности, под кухню должно быть оборудовано отдельное помещение, должны соблюдаться различные требования Роспотребнадзора и пожарных. Готовка пищи в другом помещении снижает вероятность проверок и позволяет экономить площади.


Основатель дома престарелых «Дом у парка» Наталья Перязева (Фото: Владислав Шатило / РБК)

Бизнес про людей

Для привлечения будущих постояльцев решили использовать рекламу на транспорте — заключили договор с местным парком маршрутных такси и разместили на дверях и корпусе машин рекламные макеты. Ход сработал. «Первые клиенты пришли именно по этой рекламе», — помнит Перязева.

Сейчас для продвижения своего учреждения она использует контекстную рекламу, снимает видео и размещает его в соцсетях, тратится на поисковую оптимизацию. Выбор дома престарелых не спонтанное решение, как правило, родственники внимательно изучают сайты и отзывы в Сети. В первые четыре месяца работы 2015 года траты на маркетинг и продвижение составили 500 тыс. руб. и ровно столько же — за весь 2016 год.

Сегодня в «мини-отеле для пожилых», так Перязева предпочитает называть свое учреждение, занято 15 мест из 22 (заполняемость 70%). Это немного. Дело в том, что дома для престарелых — сезонный бизнес, повышенный спрос начинается с середины мая, летом достигает своего пика и снижается к концу октября.

«Плановая заполняемость, которая позволяет зарабатывать прибыль, — это 85%. Обычно вывод нового объекта на такие цифры занимает год-два, — говорит Алексей Сиднев из Senior Group (заполняемость его сети — порядка 90%). — Так что все нормально, для учреждения Натальи заполняемость — вопрос времени». «Полной загрузки все равно не бывает, и у нас она не выше 85%, — говорит Татьяна Ильина. — Более важный критерий — количество проживающих на одну сиделку, оптимально — одна на трех человек». В «Доме у парка» на каждые пять человек приходится одна сиделка. В общей сложности там работают десять человек, включая медсестру, социального работника, сиделок, управляющую и администратора.

Главное отличие частных домов престарелых от государственных — люди редко живут там постоянно. Обычно, как рассказывает Перязева, бабушки и дедушки проводят в «Доме у парка» от десяти дней до нескольких месяцев. Владельцы частных домов престарелых рассказывают, что, как правило, родственники решают отправить стариков в пансионаты после сложных операций, когда им нужна сиделка; другой мотив — дети отправляются в отпуск сами и не могут присмотреть за родителями; иногда пансионаты рассматриваются как дома отдыха, где пожилые люди могут пообщаться друг с другом. Западная модель, когда люди живут в пансионатах круглый год, в России приживается с трудом — пожилые люди не хотят отрываться от семьи, а детям накладно платить за их проживание долгое время.

Только несколько человек предпочитают жить в «Доме у парка» постоянно. «Главная проблема — немаленькая стоимость наших услуг, достойные условия обеспечить менее чем за 50 тыс. руб. в месяц практически не реально, — сетует Татьяна Ильина. — Если пансионат действительно хороший, часть клиентов время от времени в него возвращаются». Конверсия составляет не менее 30%, подтверждает Перязева.

«Дедский сад»

В 2016 году выручка «Дома у парка» превысила 6 млн руб. Осенью проект вышел на окупаемость, но прибыли пока нет, зима — низкий сезон. К лету Перязева рассчитывает повысить заполняемость до 85%, а по итогам 2017 года получить первую прибыль. По подсчетам Алексея Сиднева, средняя рентабельность этого бизнеса — 19-22%. В 2015 году пансионаты принесли Senior Group порядка 250 млн руб. выручки, но компания активно строит новые объекты, поэтому до сих пор убыточна. А вот сеть из трех подмосковных пансионатов «Близкие люди» Татьяны Ильиной заработала в 2015 году 5 млн руб. чистой прибыли при обороте около 20 млн руб.

Между детским садом и домом для престарелых Натальи Перязевой обнаружилась неожиданная синергия. Дети и бабушки-дедушки регулярно ходят друг к другу в гости. Дети — с концертом или спектаклем, взрослые участвуют в мастер-классах или читают детям сказки у камина гостиной зоны детского сада. «Мы одни в России догадались совместить детей и стариков», — говорит Наталья. «Дети должны видеть, что старость бывает разной, и в воспитательном смысле соединение сада и дома — это хорошо, но с​ точки зрения бизнеса это абсолютно два разных сегмента, — удивляется Ильина. — Если владелице «Дома у парка» удается превратить такую модель в конкурентное преимущество — отлично».

Более того, Наталья решила, что бизнес-модель детского сада можно использовать и на рынке услуг для пожилых. В ближайшее время она планирует открыть в пансионате «дедский сад» — возможность пребывания пожилого человека в течение дня без ночевки. «В Германии и США эта модель работает успешно — родственники привозят родных утром, а забирают вечером. Они не сидят в четырех стенах, общаются друг с другом и развлекаются», — рассказывает Наталья. Дело в том, что многие пожилые люди боятся домов престарелых, не хотят там жить постоянно, а модель временного пребывания позволяет решить эту проблему и привлечь новых клиентов.

Татьяна Ильина говорит, что за шесть лет работы обращений с просьбой «оставить бабушку на пару часов» не было. Пребывание в выходные дни тоже не пользуется популярностью — не больше десяти обращений. Алексей Сиднев более оптимистичен: «Это отличная идея для пансионата, расположенного в Москве, она работает в районах плотной застройки, реже — за городом».

Общая концепция стратегии организации. Туризм - это сектор экономики, где клиенту за деньги предоставляются различного вида услуги. Таким образом, туризм принадлежит к сфере услуг, которая является одной из самых перспективных и быстроразвивающихся отраслей экономики. Она охватывает широкое поле деятельности: от торговли и транспорта до финансирования и посредничества самого разного рода. Гостиницы и рестораны, прачечные и парикмахерские, учебные и спортивные заведения, туристические организации, радио- и телестанции, консалтинговые организации, медицинские учреждения, музеи, кино и театры относятся к сфере услуг. Практически все организации в той или иной степени оказывают услуги.

Маркетинг услуг - это процесс разработки, продвижения и реализации услуг, ориентированный на выявление специальных потребностей клиентов. Он призван помочь клиентам оценить услуги сервисной организации и сделать правильный выбор. Любая организация социально-културного сервиса и туризма должна постоянно следить за всеми изменениями, происходящими на рынке туристских услуг, успевать реагировать на каждое из них: отставание от более удачливых и прозорливых грозит недоверием потребителя фирме, что может привести не только к потере кого-то из клиентов, но и к падению общего имиджа организации, т.е. к утрате существенной части потенциальных и постоянных клиентов.

Оценка рынков сбыта и конкуренция.

Анализ будущего рынка сбыта - это один из важнейших этапов подготовки бизнес_плана. Опыт показывает, что неудача большинства провалившихся со временем коммерческих проектов, была связана со слабым изучением рынка и переоценкой его емкости.

Спрос зависит: от заинтересованности инвесторов и фирм-партнёров; от конкурентоспособности товара (от его качества); от информированности о преимуществах товара (т.е. от рекламных действий) как для частных лиц так и для фирм, предприятий, организации.

Для внедрения на рынки необходимо внести активный маркетинг. Следует каждый год повышать производительность продукции и расширять ассортимент. В качестве дополнительных рынков сбыта следует рассмотреть и другие территории области. Проведенные на данном этапе переговоры показали что потребители заинтересованы в этих услугах. Но проведение более конкретных переговоров следует провести после принятия решений об увеличении объема деятельности.

Спрос в туризме выражается количеством прибывших из страны происхождения туристов в страну назначения или расходами, осуществляемыми в стране пребывания.

В качестве факторов прогнозирования спроса для туризма можно назвать:

1. Доход на душу населения в стране происхождения (при частных туристских поездках или в поездках с целью навестить родственников и друзей обычно используют персональный доход, а при деловых поездках - другие общие показатели дохода, например, национальный доход.

2. Стоимость, которая включает расходы на транспортировку до места назначения, выраженные в валюте страны происхождения (расходы на транспортировку определяются с помощью тарифов перелета на воздушном транспорте или тарифов либо стоимости горючего при использовании наземного транспорта), и затраты, произведенные в месте назначения (цена проживания и т. д.) и выраженные в валюте страны пребывания.

3. Стоимость замещающих продуктов. Потенциальные туристы обычно при планировании своего отпуска в каком-либо туристском центре сравнивают расходы на его проведение с расходами дома и расходами во время предыдущих отпусков, проведенных в других местах. Такой сравнительный анализ может являться важным детерминантом спроса для международного туризма в данное место назначения из определенного места происхождения. Следовательно, сравниваемые расходы могут быть включены в вышеприведенную модель в виде средневзвешенных величин (расходов на транспорт и проживание), которые должны отражать относительную привлекательность разных туристских центров для жителей генерирующих стран и часто базируются на прежних долях рынка.

4. Показатель активности продвижения туристского продукта отражает расходы на его продвижение. Эти расходы производятся руководством туристского центра и могут играть существенную роль при определении уровня спроса международного туризма. Они исчисляются в валюте страны, где осуществляются, т. е. страны происхождения. 6.Переменные, которые подтверждают привязанность к той или иной местности (если проведенный отпуск у туристов оставит приятные воспоминания о туристском центре, то они непременно вернутся туда, в противном случае они могут своими рассказами отговорить других потенциальных туристов) и негибкость предложения (ограничение предложения, т. е. сокращение пассажирских мест в транспорте или мест размещения и невозможность их быстрого увеличения).

В ближайшие годы организация будет работать на увеличение рынка сбыта услуг; 2008 - 8 %, 2009 - 10.2 %, 2010 - 17.5 % увеличения объёма реализации.

План маркетинга включает в себя решение таких проблем как: схема распространения услуг, ценообразование, реклама и количество денег необходимых на неё, методы стимулирования продаж (за счет расширения районов сбыта или за счет поиска новых форм привлечения покупателей), формирование общественного мнения о вашей фирме.

Первоочередная коммерческая цель - получение побыстрее наибольшей прибыли. Такая потребность вызывается необходимостью быстрее вернуть заимствованные средства. В этом случае мы устанавливаем цены с высокой долей прибыли в них, если конечно состояние рынка и качество нашей продукции позволит нам надеется на сбыт даже при такой цене. Такая политика ценообразования хорошо пригодна применительно к так называемым престижным товарам, адресованным людям, которые владение подобными товарами считают необходимым для подтверждения своего социального статуса (таких людей множество в любой стране).

Второй шаг к рыночной цене - это определение спроса на ваши товары. Речь идет о количестве товара (услуги), который можно будет продать при различных уровнях цен (при снижении или повышении цен). Для каждого товара кривая эластичности спроса будет иметь свой вид в зависимости от цены. Точное определение кривой очень сложное, но обойтись без неё совсем нельзя.

Итак, политика ценообразования нашей организации такова:

1. Цена должна покрывать все издержки

2. Цена должна быть достаточно высокой в связи с неповторимостью продукции

3. Цена устанавливается на договорной основе и может содержать определённые льготы.

Организация проектирует в начале своей деятельности, благодаря заключенным договорам, не иметь проблем со сбытом продукции.

Производственный и организационный план. Главная задача производственного раздела - подтвердить расчетами, что создаваемое предприятие в состоянии реально производить необходимое количество товаров в нужный срок и с нужным качеством. В организационном плане описывается система организации управления работой организации. Организация управления включает в себя структуру формирования, её обеспечение. Здесь указывается источники и способы привлечения специалистов для постоянной работы. Организационный план определяется основным направлением кадровой политики:

Привлечение высококлассных специалистов

Отбор работников на основе испытательного срока

Поощрения включают в себя как материальные выплаты, так и мероприятия морального характера.

Организационный план должен также предусматривать следующие мероприятия, связанные с постепенной ликвидацией слабых сторон деятельности организации и устранением того, что может снизить её привлекательность.

Таблица 4 Предполагаемые затраты на организационные мероприятия

Финансовый план строится на основе прогноза маркетингового и производственного плана. Прогнозный план доходов и расходов на первый год существования организации разрабатывается на основании договоров на оказание услуг, которые будут в этом году заключены на общую сумму 14 млрд. руб. Доходы от реализации продукции рассчитываются на основании предлагаемых заказов.

Реализация в мае-июне будет расти за счет пика сезона туризма при этом, хотелось бы добиться снижения себестоимости продукции за счет и отсутствия затрат на отопление, и освещение. На июль-август приходится наибольшее количество заказов в связи со строительством коттеджей. Сентябрь будет характеризоваться спадом реализации, связанным с началом активизации деловой жизни после периода отпусков.

В ноябре-декабре ожидается неустойчивый сбыт продукции по контрактам, связанным с работами в офисах, учреждениях. При этом будет наблюдаться повышение себестоимости за счет увеличения количества электроэнергии на освещение и тепло. Можно ожидать снижение прибыли из-за повышения уровня заработной платы работникам и соответственно всех начислений, это поможет остановить текучесть кадров в трудный период становления. Из плана доходов и расходов видно, что предприятие начнёт получать прибыль с мая, но чистая прибыль за это период минимальна, в последующем при снижении материальных и энергетических затрат и при увеличении объема реализации прибыль заметно увеличится.

План расходов и доходов (смотри таблицу 2) отражает, что в течение 2008-2010 годов предприятие, не смотря на рост издержек, будет получать устойчивую прибыль, т.е. организация, имеет неплохие шансы на успех.

Прогнозный план доходов и расходов на три года (таблица 2) показывает предполагаемый уровень развития организации во времени.

Таблица 6 Предполагаемый план доходов и расходов (тыс. руб.)

В результате предполагаемого баланса на конец первого года следуют выводы о сроке окупаемости капитальных вложений и ликвидности организации, то есть способности нести ответственность по взятым обязательствам.

Отсюда необходимые капитальные вложения окупятся через полтора года с начала деятельности. При этом достигнутый уровень ликвидности позволит удовлетворить выплату кредитов по первому требованию.

Оценка риска. Значение раздела состоит в оценке опасности того, какие цели поставлены в плане организации и от того, на сколько они будут достигнуты (частично или полностью). После оценки степени риска разрабатывается перечень мер, позволяющих его уменьшить. По характеру риски бывают простые и составные. Составные риски являются композицией простых. Рассмотрим основные возможности риска:

Риск отсутствия сбыта - вероятность этого риска невелика, так как наша организация уже практический подписала и оформила договора.

Риск неплатежеспособности покупателей - этот риск зависит от качества товара или услуги, от региона покупателей, от цены на товар, от характера проекта, от количества и качества конкурентов. Такой риск существует при запуске любого нового проекта, эту ситуацию избежать очень трудно, но её нужно как можно быстрее максимально оценить. Риск можно избежать, если найти равновесие между ценой и платежеспособностью покупателей.

Риск сильной конкуренции - вероятность этого рынка будет также минимальной, если хорошо проработать раздел конкуренция, где должны быть рассмотрены все конкуренты, как крупные, так и мелкие. Нельзя недооценивать конкурентов. Мы должны научиться искусству выделятся в толпе конкурентов, предлагая покупателям товар (услугу), заметно отличающийся либо высоким уровнем качества при стандартном наборе параметров, либо нестандартным набором свойств, реально интересующих покупателя.

санаторный курортный предпринимательский оздоровление

План производства заключается в предполагаемом объём продаж каждого вида турпродукта и количество их реализации. Исходя из того, что фирма планирует заниматься только внутренним туризмом и экскурсионным обслуживанием как для граждан Москвы, так и для иностранцев, то план производства будет представлен в виде двух таблиц, которые безусловно тесно связаны между собой. Туристская деятельность сильно сопряжена с сезонностью, поэтому для простоты понимания рассмотрим количество продаваемых фирмой турпродуктов в данном месяце.

Таблица 8. Объем продаж услуг компании за 4-1 гг, руб..

Сентябрь

Таблица 9. Первоначальные затраты на организацию пансионата

Наименование

Количество

Затраты на единицу, руб.

1. Компьютер

2. Принтер

4. Ксерокс

8. Тумбочка

10. Стеллаж

12. Кресла

13. Телефон

В том числе: оргтехника - 130950 руб., мебель - 74100руб.

Таким образом, объём первоначальных капитальных вложений на оснащение предприятия 205 050 руб.

Исходя из производственного плана, где представлен планируемый объём продаж можно рассчитать выручку.

Как говорилось выше, турагентство будет сотрудничать с туроператорами по договорам комиссии, реализуя турпакет по твердой цене туроператора и получая от продажи готовых туров определенный процент. Для расчетов будет принят средний процент комиссии - 10%.

Валовая выручка от продаж = 37 882 000 руб.

Выручка после расчетов с туроператорами (комиссионное вознаграждение) = 37 882 000 руб. * 10% = 3 788 200 руб.

Таблица 10. Прибыль рассчитывается в соответствии с формой № 2 «Отчёт о прибылях и убытках»

Выручка от продаж

Расчеты с туроператорами

Заработная плата 412 800

Налоги по заработной плате (ЕСН) 103 328

Аренда 300 000

Коммунальные платежи 36 000

Телефонная связь и Интернет 108 000

Канцелярские принадлежности 33 600

Амортизация 5 600

Прочее 15 000

Валовая прибыль 1-(2 + 3)

Прибыль от продаж (4-5)

Операционные доходы и расходы; Вне реализационные доходы и расходы

Прибыль до налогообложения (6-7)

Чрезвычайные расходы

Налог на прибыль (24%)

Чистая прибыль (8-10)

Сильные стороны:

1. Наличие необходимых финансовых ресурсов.

2. Умение профессионально вести конкурентную борьбу.

3. Статус признанного лидера.

4. Полное использование технологического и маркетингового эффекта масштаба.

5. Наличие собственных технологий и стандартов.

6. Относительно низкие затраты.

8. Надежный и профессиональный менеджмент.

9. Эффективные производственные мощности.

10. Наличие потребности в услугах фирмы на потребительском рынке.

Слабые стороны:

1. Отсутствие четкой стратегии.

2. Устаревшие производственные мощности.

3. Низкая прибыльность.

4. Отсутствие навыков и профессионализма у работников предприятия.

5. Противоречия между элементами корпоративной культуры со стороны различных отделов.

6. Отставание в научно-исследовательских разработках.

7. Узкая продуктовая линия.

8. Неблагоприятный имидж фирмы на рынке.

9. Слабые каналы сбыта.

10. Высокие по отношению к конкурентам издержки производства.

11. Отсутствие финансовых и материальных ресурсов.

Возможности:

1. Обслуживание дополнительных групп потребителей, выход на новый рынок, расширение продуктовой линии.

2. Диверсификация услуг, вертикальная и горизонтальная интеграции.

3. Падение торговых барьеров.

4. Благодушие конкурентов.

5. Увеличение темпов роста рынка.

Угрозы фирме:

1. Вхождение на рынок сильного конкурента.

2. Рост продаж товаров-заменителей.

3. Снижение темпов роста рынка.

4. Неблагоприятные изменения в темпах роста курса валют.

5. Лоббирование.

6. Спад в экономике.

7. Изменения во вкусах потребителей,

8. Неблагоприятная демографическая ситуация.

Ситуацию можно оценить как рискованный бизнес - благоприятные возможности при больших опасностях, значительное влияние на фирму внешних опасностей, сильные стороны уравновешиваются слабыми, что ставит под сомнение способность фирмы воспользоваться благоприятными возможностями.

Уровень рентабельности капитала = (1 985 742 / 1 456 000) * 100 % = 136 %.

Доход от проекта = Сумма чистой прибыли за 1 год - Инвестиции

1 985 742 - 1 456 000 = 529 742 руб.

Индекс рентабельности =Сумма чистой прибыли за 1 год/Инвестиционные вложения

Индекс рентабельности = 1 985 742 / 1 456 000 = 1.4 раза.

Данный показатель должен быть больше 1, что говорит о рентабельности вложенных инвестиций.

Точка безубыточности = Постоянные издержки / (1 - (Переменные издержки / Выручка (после расчетов с туроператором)))

Постоянные издержки = Заработная плата + ЕСН + Аренда + Коммунальные платежи + Амортизация.

Постоянные издержки = 412 800 +103 328 + 300 000 + 36 000 + 5 600 = 857 728 руб.

Переменные издержки = 161 054 + 33 600 + 15 000 = 209 654 руб.

Точка безубыточности = 857 728 / (1 - (209 654 / 34 093 000)) = 857 728 / 0.9939= 862 992 руб.

Ниже этого объема выручки реализация товаров станет невыгодной.

Производственный рычаг = (Выручка - Постоянные затраты) / (Выручка - Постоянные затраты - Переменные затраты)

Производств. рычаг = (37 882 000 - 857 728) / (37 882 000 - 857 728 -209 654) = 37 042 272 / 36 814 618 = 1 раз.

При изменении выручки на 1 % прибыль предприятия возрастет в 1 раз.

Запас прочности = ((Выручка - Точка безубыточности) / Выручка) * 100 %

Запас прочности = ((37 882 000 -862 992) / 37 882 000) * 100% = 37 019 008 / 37 882 000 = 98 %.

То есть предприятие будет продолжать работать без убытков, пока продажи не снизятся более чем на 98 %.

Срок окупаемости проекта = Объём первоначальных инвестиций (Чистая прибыль + Амортизация).

СО = 1 440 018 / (1 985 742 + 5 600) = 1 440 018 / 1 991 342 = 0.7.

Или 0.7 * 12 месяцев = 8.4. Таким образом, получается, что данный проект окупится за 8 месяцев.

8. Чистый приведенный доход.

NPV = (Сумма Чистой прибыли / 1.09) - Уставный капитал.

NPV = Сумма (1 985 742/ 1.09) - 1 456 000.

В этом материале:

Самым конкурентоспособным бизнесом сегодня является открытие пансионата. Разберемся, как открыть частный дом престарелых, почему бизнес-план должен быть грамотным и проработанным до мелочей.

Люди стареют, и от этого никуда не деться. При этом далеко не каждому повезло иметь таких родственников, с которыми пройти этот период можно легко и просто. Немало людей пожилого возраста не получают достаточно внимания от близких людей. В такой ситуации лучшим вариантом будет переехать в специализированный дом для престарелых, где профессионалы смогут оказать должный уход, который так необходим пожилым людям.

Многие относятся к мыслям о доме для престарелых крайне негативно. Стереотипы, которые связаны с заведениями такого вида, действительно, отрицательно влияют на решение большинства пожилых людей. Однако в наше время появляется все больше частных домов для пожилых людей, где созданы комфортные условия для жизни. Опытные профессионалы оказывают правильный уход, которого человек не получает от своих родственников.

Все больше людей в последнее время жалуются на постоянную нехватку свободного времени. У занятых личностей нет возможности выделить лишнюю минутку для себя, а о престарелых родителях и речи не идет. В таких случаях, действительно, специализированное учреждение будет лучшим выходом.

Учитывая сложившуюся ситуацию, немало начинающих бизнесменов задумываются о том, чтобы открыть собственный дом престарелых. Это может быть прекрасным вариантом для заработка, но вложения потребуются немалые.

Плюсы бизнеса в виде дома престарелых

Этот вид бизнеса является в данный момент в России одним из самых конкурентоспособных. Дело в том, что частные дома престарелых сегодня можно считать редкостью, но спрос на них велик. Особенностью данного вида коммерции можно назвать то, что подобные инвестиции будут приносить доход даже в кризис, а это немаловажно, учитывая опыт последних лет.

Прежде чем решиться вложить деньги в подобное дело, стоит составить подробный бизнес-план. Это позволит точно рассчитать и вычислить, хватит ли имеющейся суммы на открытие дома для престарелых. Сразу стоит заметить, что организация этого предприятия потребует серьезных вложений, но они должны быстро окупиться.

Начальный этап

Для начала необходимо определиться с конкурентами. Если планируется организация бизнеса в небольшом городе, где уже имеется дом престарелых, от этой идеи лучше отказаться. В таком случае конкуренция будет слишком высокой, что сделает бизнес нерентабельным. Если же речь идет о крупном городе, здесь можно смело выбирать подобное направление. Однако очень важно правильно подойти к организации своего бизнеса, так как речь идет о работе с людьми.

У многих до сих пор неправильное мнение о домах престарелых. В наше время это не просто приюты, где пожилые люди доживают свои годы, а комфортабельные заведения, в которых они чувствуют себя лучше, чем дома. Чтобы обеспечить пожилым людям должный уход, необходимо не только правильно оборудовать помещения, но и набрать команду профессионалов, которые будут должным образом относиться к людям, прожившим долгую жизнь. Очень важно, чтобы часть персонала имела медицинское образование, что должно быть подтверждено дипломами.

Выбор помещения

Для дома престарелых понадобится довольно большое пустое здание. Тут вряд ли получится снимать часть дома, так как рядом должна быть максимально спокойная и комфортная обстановка. Пожилые люди обязательно одобрят, если из их окна будет красивый вид. Дом престарелых — это не просто временная гостиница и уж тем более не приют. Здесь люди будут жить не один год, поэтому для них необходимо создать комфорт и тишину. Лучше, если это будет экологически чистое место вдалеке от дорог и промышленного производства.

Необходимо учесть, что здание должно быть многокомнатным. Для каждого постояльца лучше предусмотреть свою отдельную комнату. В некоторых бюджетных вариантах предлагается и двухместное поселение, но это удобно далеко не всем, поэтому таких комнат должно быть немного.

Столовую в доме престарелых необходимо сделать просторной. Пожилым людям нужно обеспечить качественное трехразовое питание. Для многих придется составлять особенное меню с учетом диеты.

Если есть возможность, стоит организовать санузлы для каждой комнаты. На крайний случай допускается туалет и душ один на этаж. Последний вариант чаще всего используется там, где помещение переоборудовано из бывшего общежития.

Учитывая специфику заведения, необходимо обязательно обустроить медицинский кабинет. Люди в возрасте болеют довольно часто, поэтому им приходится постоянно обращаться за медицинской помощью.

У пожилых людей очень много свободного времени. Большинство занимают его любимым хобби, а другие просто не знают, как поступить с этими часами. Тут поможет креативное решение организаторов дома престарелых. В пансионате стоит создать отдельное помещение для развлечений. Тут могут проводиться различные мероприятия и конкурсы, занятия танцами. К слову, танцевальные школы среди пожилых людей пользуются большой популярностью. Для приятного времяпровождения и приема посетителей стоит оборудовать спокойную гостиную.

Сотрудники частного дома престарелых

Это очень важная часть работы, которую необходимо учесть, ведь от того, какие люди будут трудиться в пансионате, зависит его рейтинг. Это скажется на желании пожилых людей жить именно в этом доме. Ведь лучше «сарафанного радио» пока еще рекламных ходов не придумали.

К персоналу, который будет работать со стариками, требования особые. Тут важные такие качества, как честность, терпеливость, доброжелательность, приветливость, чуткость, внимательность и любовь к своему делу. Немаловажным критерием для выбора работников должно быть образование. Это касается в первую очередь медиков, но и другие должности должны занимать квалифицированные профессионалы. К примеру, повара должны быть знакомы с приготовлением диетических блюд, а часть сиделок лучше выбрать с психологическим образованием.

Оборудование для пансионата

Пожилые люди нередко ограничены в физических возможностях, поэтому для них нужно создавать не только комфортные, но и безопасные условия проживания. Для этого придется потратиться на специальное оборудование. К примеру, кровати должны быть многофункциональными, то есть свободно менять положение. Матрасы стоит закупить особенные, которые смогут защитить от пролежней.

В санузле, как и во всем доме, нужно оборудовать поручни. Они помогут передвигаться людям, которым сложно длительное время проявлять физическую активность. В каждой комнате должна быть тревожная кнопка, чтобы постоялец мог вызвать помощь в случае необходимости.

В комнату для развлечений стоит приобрести наборы настольных игры, шахматы, шашки. Здесь также нужно установить большой телевизор, так как подобное времяпровождение понравится каждому старику.

Документы и реклама

Очень важно правильно организовать рекламные мероприятия. Без привлечения внимания клиентов успеха добиться не получится. Лучше всего задействовать для этих целей средства массовой информации и всемирную сеть. Можно создать собственный сайт, где все посетители смогут узнать о преимуществах именно вашего заведения.

Людей, которые будут проживать в пансионате, необходимо правильно оформить. Для этого они должны предоставить паспорт, СНИЛС, справку об инвалидности, если таковая имеется, и полис медстрахования.

Этот бизнес-план базы отдыха (бизнес-план санатория) имеет следующее полное название: "Бизнес-план инвестиционного проекта «Развитие рекреационной зоны в районе озера Марухи Абатского муниципального района Тюменской области". Бизнес-план приводится в качестве иллюстративного примера, на его основе могут быть разработан любой другой бизнес-план базы отдыха, бизнес-план санатория.

Сама база отдыха (санаторий) уже существует, точнее она создается на основе существующих уже объектов.

Целью проекта, для которого разрабатывается бизнес-план базы отдыха , является строительство на берегу озера Марухи Абатского района Тюменской области социально-значимого объекта районного и областного масштаба - санатория на базе существовавшего в 90-е годы XX века санатория-профилактория «Марушинские зори».

Максимальная единовременная вместимость санатория составит 70чел.:
. спальный корпус - 50 человек;
. коттеджи - 20 человек.

Будущая база отдыха (санаторий) обладает уникальными свойствами. Которые, конечно, учитываются в бизнес-плане.

Уникальность объекта обеспечена наличием самоизливающегося термального источника целебной минеральной воды;

расположением рекреационной зоны на значительном удалении от крупных населенных пунктов, что обеспечивает экологическую чистоту;

расположением санатория на берегу живописного экологически-чистого озера Марухи площадью около 600 гектар; расположением объекта в природоохранной зоне.

В бизнес-плане базы отдыха бозначена общая инвестиционная потребность проекта (объем необходимого привлечения капитала на инвестиционной фазе). Без учета затрат на формирование оборотного капитала она составляет 43,2 млн. руб. (с учетом инфляции - 47,3 млн. руб.), в том числе:

Затраты непосредственно на строительство санатория - 39,1 млн. руб.;

Затраты на ввод объекта в эксплуатацию и лицензирование - 0,4 млн. руб.;

Затраты на формирование материально-технической базы - 3,7 млн. руб.

Исходя из выбранного целевого сегмента потребителей база отдыха - санаторий «Марушинские зори» должен относиться к нижнему пределу среднего ценового сегмента и предоставлять полноценный перечень услуг, не предлагая избыточного ассортимента и качества.

Санаторий «Марушинские зори» будет сконцентрирован на удовлетворении потребностей жителей Абатского района и близлежащих районов юга Тюменской области, что достаточно для обеспечения устойчивого необходимого объема выручки.

По данным по данным Отчета о проведении исследования «Выбор направлений развития рекреационной зоны в районе озера Марухи» и разработке программы продвижения рекреационной зоны Консалтинговой группы «ЛЕКС» условия внешней среды признаны благоприятными для реализации проекта.

1. РЕЗЮМЕ
1.1. Цель проекта
1.2. Финансирование проекта
1.3. Эффективность проекта
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЪЕКТА ИНВЕСТИЦИЙ
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
3.1. Внешние условия реализации проекта
3.2. Целевой сегмент потребителей услуг санатория
3.3. Маркетинговая модель реализации проекта
3.4. Программа продвижения санатория
3.5. Ценообразование
4. ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН
4.1. Организация обслуживания клиентов санатория
4.2. Операционные расходы санатория
4.3. Расходы на оплату труда
4.4. План реализации услуг санатория
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
6.1. Базовые условия расчета финансовой модели проекта
6.2. Регулирование и налогообложение деятельности санатория
6.3. Прогноз финансового потока по проекту
6.4. Параметры привлеченного финансирования проекта
7. ЭФФЕКТИВНОСТЬ, РИСКИ И РЕЗЕРВЫ УСТОЙЧИВОСТИ
ПРИЛОЖЕНИЯ:
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 ГРАФИК ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ В ИНВЕСТИЦИОННОЙ ФАЗЕ ПРОЕКТА.
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 ПРОГНОЗ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 ПРОГНОЗ БАЛАНСА ПРЕДПРИЯТИЯ.
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 ПРОГНОЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (КЭШ-ФЛО).
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 ПАРАМЕТРЫ РАСЧЕТОВ ПО КРЕДИТНОЙ ЛИНИИ.
ПРИЛОЖЕНИЕ 6 ПАРАМЕТРЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТОВ.

Скачать полностью

Сущность предполагаемого проекта и место реализации

Суть проекта : Строительство санатория.

Цель : Строительство санатория должно обеспечить следующее:

  • при минимальном уровне риска обеспечить инвестору возврат вложенных средств и, после достижения заявленных сроков окупаемости, инициируемый проект также способен стать постоянным источником притока прибыли;
  • повысить эффективность деятельности курортно-рекреационной сферы за счёт комплексного удовлетворения потребностей в высококачественном оздоровительном отдыхе;
  • привлечь дополнительные инвестиционные ресурсы в развитие как отдельных бизнес-направлений, так и социально значимых инфраструктурных объектов;
  • создать новые рабочие места;
  • обеспечить дополнительное поступление налоговых платежей в бюджеты всех уровней.

Общая стоимость проекта

Требуемый объем инвестиций - 149 030 тыс. руб.

Задачами проекта являются:

  1. повышение привлекательности для отдыхающих и туристов;
  2. благоустройство и облагораживание зоны отдыха;
  3. увеличение потока отдыхающих;
  4. создание новых рабочих мест;
  5. создание конкурентоспособного предприятия и формирование экономической основы, обеспечивающей гарантированный возврат средств, затраченных на реализацию проекта;
  6. развитие предприятия за счет средств, полученных от доходов;
  7. получение прибыли;
  8. увеличение налоговых поступлений в бюджеты всех уровней.

2. Описание бизнеса, продукта или услуги

В рамках проекта планируется построить здание бальнеологического комплекса, включающее в себя:

  • лечебный центр;
  • кафе;
  • ресторан;
  • столовую;
  • тренажерный зал;
  • спальные номера на 300 человек;
  • СПА-центр.

Кроме строительства здания, планируются работы социального характера:

  • озеленение прилегающей территории;
  • строительство дорожного покрытия (дороги, тротуары);
  • строительство беседок.

Основным видом деятельности создаваемого предприятия будет оказание санаторно-оздоровительных услуг.

Общая площадь комплекса, рассматриваемая в настоящем проекте составляет 3 га. Единовременно комплекс сможет принимать 300 человек. Максимальная загруженность рассматриваемая в расчетах - 210 человек в месяц.

Непосредственно на территории комплека отдыхающие смогут воспользоваться следующими услугами:

    релаксирующий массаж

    косметологические услуги

    тренажерный зал

    СПА салон

    лечебные ванны

    подводный душ (массаж)

3. Описание рынка сбыта

Большая часть действующих сегодня в России санаториев построена ещё во времена СССР. Такое положение дел негативно сказывается и на техническом оснащении санаториев, и на уровне сервиса, который недотягивает до зарубежных стандартов.

При этом большинство курортных организаций находятся в Южном Федеральном округе (28,8% от общего количества российских санаториев). На втором месте - Приволжский округ (22%), на третьем - Центральный, где действует 16% российских санаториев. Меньше всего санаторно-курортных организаций в Северо-Западном (7,8%) и Дальневосточном (3,6%) округах. Лишь 9% данных организаций расположены в УрФО.

При этом на юге и в центральной части России действуют в основном крупные санатории, а в других частях страны - небольшие заведения на 135-145 койкомест.

Большинство заведений продолжает работать себе в убыток, невзирая на высокий спрос со стороны населения. Причина в недостаточно хорошо организованной системе управления санаторно-курортным комплексом и отсутствии качественного туристического продукта.

Тем не менее, санаторно-курортный комплекс нуждается в реформировании. Аналитики ожидают, что в 5 лет в курортно-рекреационный сегмент России может быть вложено до $4 млрд., что даст стимул для развития регионов в целом.

Создаваемый санаторий позволит принимать до 4,7-5% от общего числа всех отдыхающих в санаториях ежегодно.

4. Продажи и маркетинг

Описание продукции, подтверждение спроса на внутреннем, внешнем рынках, возможность импортного замещения

Уникальные географические и климатические условия, нежное, теплое море, песчаные пляжи и удивительно чистый воздух позволяют не только хорошо отдохнуть, но и поправить свое здоровье. Солнце здесь сияет 280 дней в году, средняя температура воздуха летом 28-33 градуса тепла. Мелководное море очень удобно для детского и семейного отдыха. Средняя температура воды доходит до 28 градусов тепла. Купальный сезон длится более пяти месяцев.

Обоснование рыночной ниши продукции и среднесрочная концепция ее расширения. Характер спроса

Спрос на данные виды услуг будет колебаться в течение года, в осенне-зимний период количество отдыхающих в комплексе будет ниже по сравнению с весенне-летним периодом.

Общая стратегия маркетинга предприятия. Наиболее эффективные механизмы продвижения продукции (работ, услуг) на целевые рынки

Рыночная цена будет устанавливаться исходя из существующих сегодня цен на данные виды услуг.

В дальнейшем на основании маркетинговых исследований предполагается проведение политики средневзвешенного ценообразования на уровне ниже среднерыночных цен и возможное повышение их на основе определения эластичности спроса на услуги.

Характеристика ценообразования предприятия

Планируемые мероприятия стимулирования сбыта продукции. Затраты на ее рекламу и продвижение на рынке

Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий качества

Политикой в области качества будет стремление достичь 100% отсутствия жалоб и претензий со стороны отдыхающих.

Стратегия в области качества

Приоритетами в области качества являются качество услуг и качество обслуживания.

Даже самая качественная услуга, сопровождающаяся недостаточным вниманием к вам как к клиенту, не принесет вам удовлетворения. С другой стороны - каким бы высоким ни было качество обслуживания, получая недостаточно качественный результат, вы будете разочарованы. Накопленные за годы работы знания и опыт позволяют находить оптимальный баланс между этими двумя ключевыми элементами.

Основой системы обеспечения качества услуг являются:

    Стандартизация процессов и процедур. На предприятии будет разработана, внедрена и постоянно совершенствоваться система обеспечения и контроля качества, основанная на стандартизации и формализации всех процессов обработки заказов и процедур выполнения работ на базе внутреннего стандарта качества. Такая стандартизация позволяет четко планировать все работы и избегать неожиданностей и ошибок - каждый сотрудник четко знает, что и как он должен делать, и выполняет свою работу на высоком профессиональном уровне.

    Профессионализм сотрудников. Профессиональный уровень, квалификацию и опыт сотрудников будут стояь во главе угла. Как бы ни были продуманы и стандартизированы все процессы и процедуры, как бы ни была совершенна система обработки и выполнения заказов и как бы ни были отточены и отлажены все методы контроля и обеспечения качества, в любом случае основным источником качества являются наши сотрудники. Немаловажную роль играет и оптимальная система разделения труда - что позволяет каждому сотруднику концентрироваться на своей работе и обеспечивать высокое качество оказываемых услуг и обслуживания клиентов.

5. План производства

Строительство планируется осуществить в течение 12 месяцев.

График реализации проекта включает в себя этапы:

    Подготовка проектно-сметной документации.

    Подготовка инфраструктуры бальнеолечебницы, что предполагает подготовку ее площадей в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями, выполнение строительно-монтажных работ. При этом необходимо осуществить следующие работы:

    строительство зданий;

    строительство и обустройство земельных участков, подъездных путей;

    строительство и установка других сооружений;

    организация коммуникаций.

3. Покупка и монтаж оборудования. Этот этап предполагает:

    поставку оборудования;

    монтаж оборудования и осуществление пусконаладочных работ.

Обеспеченность инженерной инфраструктурой

Для полноценной работы комплекса необходимо обеспечение инженерными коммуникациями и связью, в том числе электроснабжение, канализация, вентиляционная система, телефонная связь.

Для этого необходимо обеспечить выполнение работ в соответствии с техническими условиями городских жилищно-коммунальных служб и заключение соответствующих договоров.

Все инженерные сети проектируемых объектов подключаются к существующим инженерным общим сетям. Водоснабжение и водоотведение комплекса предусматривается от общепроводной сети. Электроснабжение - централизованное с подключение или автономное.

Стоимость затрат на проведение данных работ включено в общую сметную стоимость строительства комплекса.

Стоимость основных производственных фондов, форма амортизации (простая), норма амортизационных отчислений

По проекту стоимость зданий и сооружений без НДС составляет 82 229 тыс. руб., а стоимость оборудования - 30 890 тыс. руб. Амортизация основных производственных фондов будет:

Здания и сооружений - 2,0%, среднегодовая амортизация составит 1 645 тыс. руб.;

Оборудование - 10%, среднемесячная амортизация составит 3 089 тыс. руб.

Стоимость объектов социальной сферы - 13 178 тыс. руб., амортизация 264 тыс.руб. в год.

Расчеты амортизации основных производственных фондов проекта представлены в Приложении (таблица 6).

Затраты на производство и сбыт продукции

В составе текущих затрат проекта выделяются и обосновываются;

  • материальные затраты;
  • затраты на оплату труда;
  • амортизация;
  • прочие расходы.

Общая ежегодная величина текущих, в том числе общепроизводственных и общехозяйственных расходов, на конец периода планирования составляет 58 244 тыс. руб. в годовом исчислении и представлена в Приложении в таблице 7.

Мероприятия и затраты на обеспечение экологической и технической безопасности

Согласно Федеральному закону от 10 января 2002 г. N 7-ФЗ «Об охране окружающей среды» охрана окружающей среды представляет собой деятельность органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, общественных и иных некоммерческих объединений, юридических и физических лиц, направленная на сохранение и восстановление природной среды, рациональное использование и воспроизводство природных ресурсов, предотвращение негативного воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду и ликвидацию ее последствий.

Согласно указанному закону к методам экономического регулирования в области охраны окружающей среды относятся:

  • установление лимитов на выбросы и сбросы загрязняющих веществ и микроорганизмов, лимитов на размещение отходов производства и потребления и другие виды негативного воздействия на окружающую среду;
  • проведение экономической оценки природных объектов и природно-антропогенных объектов;
  • проведение экономической оценки воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду.

Негативное воздействие на окружающую среду является платным.

Формы платы за негативное воздействие на окружающую среду определяются федеральными законами.

К видам негативного воздействия на окружающую среду относятся:

  • выбросы в атмосферный воздух загрязняющих веществ и иных веществ;
  • сбросы загрязняющих веществ, иных веществ и микроорганизмов в поверхностные водные объекты, подземные водные объекты и на водосборные площади;
  • загрязнение недр, почв;
  • размещение отходов производства и потребления;
  • загрязнение окружающей среды шумом, теплом, электромагнитными, ионизирующими и другими видами физических воздействий;
  • иные виды негативного воздействия на окружающую среду.

Внесение платы, указанной выше, не освобождает субъектов хозяйственной и иной деятельности от выполнения мероприятий по охране окружающей среды и возмещения вреда окружающей среде.

Все строительные материалы должны пройти радиометрический контроль.

Земли, попадающие под хозяйственные площадки, площадки складирования строительных материалов, после окончания строительства должны быть вспаханы и засеяны травой.

Для исключения или минимизации возможного вредного воздействия отходов, ожидаемых в период строительства на окружающую среду и здоровье людей условия сбора, временного накопления на территории предприятия и дальнейшего размещения (утилизации) отходов должны соответствовать требованиям следующей нормативной документации:

СанПиН 2.1.7.1322-03 «Гигиенические требования к размещению и обезвреживанию отходов производства и потребления»;

ГОСТ 12.1.004-91 «Пожарная безопасность. Общие требования».

6. Организационная структура

Для организации работы комплекса необходимо привлечение основного персонала в количестве 30 человек, вспомогательного в количестве 18 человека, административный персонал будет составлять 3 человек.

Распределение обязанностей между членами руководящего состава

Генеральный директор - общий контроль над предприятием.

Главный бухгалтер - ведение финансовой отчётности, начисление заработной платы.

Заместитель генерального директора - оперативное управление.

Численность персонала, расходы на оплату труда

В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено кадровым вопросам.

Очень важно, чтобы персонал соответствовал предъявляемым требованиям, имел определенное образование, качественно выполнял рабочие задания. Персонал организации в большой степениобеспечивает предприятию успех и стабильность.

Приём на работу специалистов и рабочих в первое время будет проводиться в целях проверки их деловых и профессиональных качеств, способности к обучению, адаптации в коллективе.

Для обеспечения эффективного функционирования компании, предполагается создание 51 рабочих мест.

Должность

Численность

(чел.)

Ежемесячный оклад (руб.)

Расходы на оплату (тыс. руб.)

Административно-управленческий персонал

Сотрудники аппарата управления

Основной персонал

Сотрудники комплекса

Вспомогательный персонал

Рабочие и служащие, не занятые непосредственно производством продукции

ИТОГО:

Таким образом, расходы на заработную плату персонала составляют 501 тыс. руб. в месяц, начисления на зарплату - 357 тыс. руб. в месяц.

Необходимая штатная численность по каждой категории персонала обуславливается потребностью в персонале для осуществления деятельности бальнеологического комплекса.

Размеры ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившимся на сегодняшний день уровнем оплаты труда на рынке труда Краснодарского края.

Предполагаемая организационно-правовая форма реализации проекта

Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта - общество с ограниченной ответственностью с применением общего режима налогообложения.

Правовые вопросы осуществления проекта

Для открытия комплекса необходимо:

    зарегистрировать предприятие в налоговых органах, организационная форма - ООО (общество с ограниченной ответственностью);

    постановка на обязательное техобслуживание оборудования;

    получение справки от органов Роспотребнадзора;

    заключение от ОГПС МЧС.

После регистрации и выдачи необходимых документов юридически предприятие имеет право начинать свою деятельность. Для пожарной службы понадобится наличие необходимых противопожарных мер (наличие охранно-пожарной сигнализации, огнетушители, схема эвакуации и т.п.), который проверяет пожарный инспектор.

Для размещения бальнеологического комплекса, включая территорию, необходимую для ее обслуживания, требуется земельный участок ориентировочной площадью 3 га. Земельный участок будет находиться на праве аренды. Арендная плата составит 392 тыс. руб. в год.

7. Финансовый план

Общий объем инвестиций составляет 149 030 тыс.руб.

Объём инвестиций по проекту, тыс. руб.

№ п/п

Структура инвестиций

Всего по проектно-сметной документации

Капитальные вложения по утвержденной проектно-сметной документации - всего, в том числе:

Строительно - монтажные работы

Оборудование (с учетом таможенных пошлин)

Капитальные вложения производственного назначения

оформление земельного участка

водоснабжение и канализация

электрификация

газификация

теплофикация

строительные работы (здания, сооружения)

оборудование

инсталляция оборудования

Капитальные вложения в объекты сбыта

Капитальные вложения в объекты социального значения

Затраты на приобретение оборотных средств

Другие инвестиции в период строительства, освоения и эксплуатации, не предусмотренные проектно-сметной документацией

Общие инвестиции по проекту (п.1 + п.2 + п.3)

НДС на СМР, оборудование, оборотные средства

Общие инвестиции по проекту (без капитальных вложений в объекты социального значения) за минусом НДС (п. 4 - п. 5)

Выручка от услуг составит 160 169 тыс. руб. Прибыль планируется получать с первого года реализации проекта. Прибыль от продаж составит порядка 378 959 тыс. руб.

Эффективность реализации проекта

ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА

Ед.из.

Итого

Выручка от реализации

Валовая прибыль

Прибыль до налогообложения

Чистая прибыль

Общий объем инвестиций

БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ

Доходы бюджетов

Суммарные денежные потоки федерального бюджета